第一天

1.正在不断转型的商业银行内部审计

1.1商业银行转型的背景

1.1.1银行业务转型的推动

1.1.2金融严监管时代要求

1.1.3内部审计的自身需求

1.2银行内审向哪儿转型

  1.2.1从“监督型审计”向“服务型审计”转变

  1.2.2从“差错纠弊”向“增值型审计”转变

  1.2.3从“合规审计”向“风险和内部控制为导向审计”转变

  1.2.4从“事后监控”向“事先制度安排和管理机制审计”的转变

 1.3银行内审画像

   1.3.1内审部门的价值在哪里

   1.3.2内审为企业创造价值的活动

   1.3.3内部审计的主流模式

   1.3.4内部审计师：梦想家、营养学家、专家

2.内部审计管理的全局性工作

  2.1制定内部审计章程

    2.1.1内部审计章程是内部审计部门的基本法

2.1.2内部审计章程的主要内容

2.1.3制定程序

2.1.4案例分析：中国农业银行内部审计章程

2.2制定审计战略

2.2.1内部审计战是银行战略的重要内容

2.2.2内审战略的要素

2.2.3审计战略制定步骤

2.2.4案例分析：某集团公司内审部门未来发展规划

  2.3内审质量管理和内审有效性

    2.3.1内部审计有效性

    2.3.2有效内部审计的关键特征

    2.3.3审计质量是提升内审有效性的关键

    2.3.4最佳实践：如何评审内部审计的有效性

3.商业银行内部审计的新技术

  3.1内部审计方法体系

3.1.1基础方法

3.1.2常用的审计方法

3.1.3专门法

3.1.4新方法

3.2银行内审实用审计方法

  3.2.1方法菜单

3.2.2审计方法选择的两条重要经验

3.3银行内部审计新方法

  3.3.1非现场审计方法

  3.3.2数据分析

  3.3.3商业分析工具

3.4案例分析：非现场审计方法运用要点

第二天

4.公司治理审计

  4.1公司治理举足轻重

4.1.1什么是公司治理

4.1.2银行公司治理的特殊性

4.1.3农商行公司治理的主要风险

  4.2内审的责任

4.2.1内部审计本来就是公司治理中的“菜”

4.2.2监管要求：盯着公司治理的健全性和有效性

4.3具体操作思路：监督评价公司治理

4.3.1公司治理审计的基本依据

4.3.2公司治理审计的关注点

4.3.3涉及的主要审计类型

5.风险导向审计

  5.1风险导向是主流更是银行的本质

5.1.1银行靠经营风险吃饭

5.1.2银行基本的风险治理框架

5.1.3银行面临的主要风险

5.2.4对内审的主要工作要求

  5.2风险导向审计

5.2.1风险导向审计的内涵

5.2.2风险导向审计产生的原因

5.2.3风险导向审计的特征

  5.3风险导向审计程序与方法

5.3.1风险评估程序

5.3.2总体应对措施

5.3.3进一步审计程序

5.3.4评价审计证据

  5.4案例分析：如何运用风险评价方法

6.内部控制审计

  6.1银行内部控制和内部控制评价

6.1.1银行内部控制

6.1.2内部控制评价

6.1.3重视内部控制审计的理由

6.2内部控制审计的要点

6.2.1银行内部控制审计的目标和重点

6.2.2了解内部控制体系的主要方法

6.2.3审计思路和过程

6.2.4内部控制审计的重要事项

6.2.5内控审计报告

6.3案例分析：如何测试内部控制的有效性？

7.经营绩效审计

  7.1经营绩效审计的内涵和特点

7.1.1绩效审计中的“3E”

7.1.2绩效审计的特征

7.1.3为增加银行绩效的审计

  7.2绩效审计过程

7.2.1三种基本审计类型

7.2.2审计主要内容

7.2.2审计步骤

7.2.2绩效审计方法

7.3最重要最难：绩效审计评价标准的确定

  7.3.1绩效审计评价标准的类型

7.3.2适当审计标准的特点

  7.3.3开发审计标准的途径

7.3.4内部审计如何帮助组织评估绩效指标

7.3.5一台ATM机背后的绩效？

  7.4最佳实践：普华公司设计的银行内审模型